FI学习笔记

阳光602

FI学习笔记

总账凭证—手工凭证、集成凭证

主数据–控制记账

业务数据–凭证报表

配置数据–公司代码

表结法–损益表科目，定义-年末结转科目

统驭科目：用来将明细分类帐（专业业务台账）附加到总分类帐的一种G/L科目

财务看工厂–是生产计划的操作单元，是物料管理的核心单元、可以是物理或逻辑上的单位

可由存储低点构成，也可是正真意义上生产工厂，可代表公司代码中的一个分支机构、地址

采购申请–采购订单–收货–发票校验–供应商付款

GR/IR科目：

GR–基于收货的校验

IR–基于发票的校验

属于一个过渡科目，将收货和发票的两个部门业务集成起来

借方余额–发票记账、货未收到–在途材料BNG

贷方余额–发票未到、货已入库–暂估预付款GNB

三单匹配—采购单、收货单、发票

供应商库存转为自由库存MRK0

固定资产主数据是固定资产模块明细账的记账单元，核算长期待摊无形资产在建工程等。

一种业务必须有分别记录增减的一对业务模型

对业务的核算

资产分类+业务模型组（成对出现、增减方向）–集成到–那个总账科目

主数据–业务–报表

透明表用SE16查看，一个集团一般用一个折旧范围

资产负债表—总账会计科目–资产分类–资产主数据

资产分类–号码范围+折旧表（折旧范围）+科目分配（总账会计科目）

资产主数据–资产分类（科目定位码-统驭科目）–科目分配–总分类帐科目

建立其资产会计和总账会计的联系

总账（总账会计）–分类明细帐（专业会计）

统驭科目–位于总账会计科目中，是一个专业会计科目或明细帐会计科目

折旧表–账面折旧范围、税务折旧范围、特殊折旧范围、会计折旧范围

一个折旧表–多个折旧范围

资产会计—GL会计–供应商会计

业务–业务凭证–业务和财务联系纽带

业务类型—确定记账借贷方等后续处理规则

选好业务类型，起好日常会计处理的步

集成表—同步更新表—统驭科目清单