SAP 财务月结之外币评估

Mary · 发表于 2021-1-26 02:45:10

在会计期末，企业往往会有以外币记的余额，如应付账款（国外）、应收账款（国外），或外币存款。而企业出具的财务报表，货币必须统一；因此，月底需要将这些以外币记的余额转换为本币余额。
这就是SAP中财务结账的重要步骤-外币评估！评估时以月末最后一天的中间价汇率进行评估，差异进入汇兑损益科目。
外币评估事务代码FAGL_FC_VAL，菜单路径如下。

SAP 财务月结之外币评估

FAGL_FC_VAL初始界面如下，

SAP 财务月结之外币评估

评估关键日期：月末最后一天，系统取此日期的默认汇率进行评估。

评估范围：定义汇率的评估方法，记账凭证类型等信息。

过账模式：分为测试运行、立即执行和生成批输入会话。如果选择生成批输入会话，执行FAGL_FC_VAL后系统不会直接生成会计凭证，而是生成一个会话。需要SM35执行会话后才会生成会计凭证。

评估重置：如果本月的汇率评估有问题，需要冲销，选择此项。重置汇率评估后，可再次对本月进行评估。

过账参数：定义汇率评估时生成的会计凭证日期。外币评估时系统会生成两张凭证，月末调整凭证，和月初冲销凭证。选中“自动确定”后，系统自动填写如上日期。

选择“未清项：分类账”，选中“评估供应商”和“评估客户”，此页设置对供应商、客户外币余额评估的参数。

SAP 财务月结之外币评估

对于往来账户，由于每一笔记账明细的汇率可能不一样，系统按未清明细进行评估，已清项目则不考虑。
选择“总账科目余额”，在此页中选中“评估总账科目余额”和“冲销记账”，此页设置对外币资金科目的评估参数。

SAP 财务月结之外币评估

一般情况下，只需对往来账户和外币资金科目进行汇率评估，在“未清项：分类账”和“总账科目余额”设置参数即可。其余科目，一般都是以本位币更新余额，无需评估。如果有往来科目没有按明细核算，但有外币业务，如“其他应付款-非统驭”，这类科目一般启用未清项管理，此时可以在“未清项：总账科目”中设置参数。
执行FAGL_FC_VAL，结果如下。

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